Cuando usted posee criptoactivos, debe ser consciente de su situación fiscal. Al igual que otros activos, tienes que pagar impuestos sobre las ganancias que obtienes de las operaciones con criptomonedas. En la mayoría de los casos, esto significa pagar el impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo en esas operaciones un año o más después de comprarlas. Este impuesto se aplica a su renta imponible total y se basa en el número de ganancias que haya realizado. Como puedes ver, los impuestos sobre las criptomonedas funcionan de forma similar a los de otros activos, dependiendo de los eventos que los desencadenan.
Ganancias de capital a largo plazo
Si estás planeando vender tu criptomoneda, primero debes entender las reglas fiscales. Dependiendo del tiempo que hayas poseído la criptodivisa, tus ganancias de capital pueden ser gravadas a diferentes tipos. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan a un tipo menor que las ganancias de capital a corto plazo.
La cantidad que deberás pagar depende de tus ingresos, tu nivel impositivo y la cantidad de criptodivisas. Por lo general, pagará impuestos sobre la ganancia que supere su base. En algunos casos, el impuesto será menor que la cantidad que gastaste en la criptodivisa, por lo que vale la pena calcular tu categoría fiscal antes de comprar cripto.
Para los inversores que hayan tenido criptodivisas durante más de 366 días, el tipo impositivo sobre las ganancias de capital será del 20%. Si vende su criptodivisa durante menos de 366 días, el tipo impositivo será inferior al 37%. Sin embargo, si vendiste tu criptodivisa para obtener un beneficio, estarás sujeto a un tipo impositivo sobre las ganancias de capital a corto plazo de entre el cero y el diez por ciento.
A pesar de la pequeña cantidad de impuestos que tendrás que pagar, puedes minimizar tu factura fiscal creando una cuenta de comercio de criptodivisas. La plataforma ZenLedger es una de estas opciones. Utilizando esta plataforma, puedes minimizar tu factura fiscal cada año y evitar cualquier problema con Hacienda.
El impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo en las inversiones en criptodivisas es similar al de las acciones. Estarás sujeto a impuestos sobre las ganancias y las pérdidas. Sin embargo, al vender criptomonedas, debes mantener registros de todas las transacciones para poder reclamar la deducción fiscal. También puede reclamar pérdidas de capital en sus inversiones en criptodivisas. De este modo, sus pérdidas de capital pueden compensar sus ganancias de capital.
Para minimizar los impuestos sobre las inversiones en criptodivisas, debe ser estratégico en su forma de operar. Lo ideal es que no compense sus pérdidas con las ganancias del año en curso. De esta manera, evitarás una enorme factura de impuestos si tus ganancias se realizan en el futuro. Además, es importante guardar tus pérdidas de capital en criptomonedas y trasladarlas a años futuros.
Aunque la declaración de impuestos de las criptomonedas es difícil, los intercambios de criptomonedas son capaces de enviar los formularios fiscales adecuados. Además, la mayoría de los intercambios centralizados en los Estados Unidos tienen buenas prácticas de gestión de datos. Sin embargo, hay algunos intercambios con datos deficientes. Un profesional de la criptofiscalidad puede determinar la mejor estrategia para usted.
A diferencia de las acciones, las criptomonedas sólo están sujetas a impuestos cuando se venden. Mientras mantenga su criptodivisa durante un año, puede evitar pagar impuestos por ella. Este es un factor importante a tener en cuenta si planeas venderla. Cuanto más tiempo mantenga su criptodivisa, menor será el tipo impositivo de las ganancias de capital a largo plazo.
Venta de lavado
Si posee criptodivisas, puede preguntarse cómo calcular sus impuestos sobre las inversiones en criptodivisas. El primer paso es calcular la base de coste. Si su base de coste es menor que el valor que pagó por ella, tiene una obligación fiscal. Esto es diferente a la pérdida de capital que tiene en otras inversiones. Sin embargo, hay algunas cosas que puede hacer para minimizar sus impuestos sobre las criptomonedas.
Una de las mejores cosas que puede hacer es mantener su cripto durante al menos un año. Esto le permitirá aprovechar los tipos impositivos más bajos. Además, puede bloquear su pérdida fiscal durante este tiempo. En algunos casos, puede recomprar el activo sin incurrir en ningún impuesto adicional. Esta es una estrategia conocida como cosecha de pérdidas fiscales.
Otra forma de reducir la carga fiscal de las inversiones en criptodivisas es evitar el impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo. La cantidad de impuestos que tienes que pagar se basa en el tiempo que has mantenido el activo y si obtienes ingresos regulares. Si has tenido la criptomoneda durante menos de un año, pagarás el impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo, mientras que si la has tenido durante un año o más, pagarás el impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo.
Otra opción es utilizar stablecoins. Las stablecoins están respaldadas por un activo de reserva, como el USD. Si quieres vender tu USDT por 60.000 dólares, deberías utilizar una stablecoin como USDT. De esta manera, la base de coste es igual al precio que pagaste por el activo. Esto puede ahorrarle una gran cantidad de dinero en impuestos.
El primer paso es entender cómo calcular sus ganancias y pérdidas de capital. El IRS le permite utilizar métodos de contabilidad de base de coste para determinar la cantidad que ha ganado. Este método se denomina FIFO (first in, first out) y es el más utilizado en Estados Unidos. A continuación, debe determinar si tiene una ganancia o una pérdida de capital y declarar sus ingresos.
Aunque la situación fiscal en Ucrania está todavía en sus primeras etapas, hay algunas buenas noticias para los inversores en criptodivisas. El gobierno de Ucrania ha declarado recientemente que planea reconocer la criptodivisa como una industria y clase de activos para 2020. Esta es una gran noticia para aquellos que tienen criptodivisas, ya que la carga fiscal sobre estas inversiones se reducirá sustancialmente.
Otro paso importante es hacer un seguimiento de sus transacciones de criptografía. Debe identificar cuáles son imponibles y cuáles no. También debe identificar la base de coste para cada tipo de transacción de criptodivisas, y calcular cualquier ganancia o pérdida de capital que pueda haber obtenido. Existen muchas herramientas en línea que le ayudarán a hacer un seguimiento de sus compras y ventas de criptodivisas.
Los impuestos sobre las inversiones en criptodivisas varían según el país. Algunas jurisdicciones están libres de impuestos para todas las transacciones de criptodivisas, mientras que otras cobran un impuesto sobre las ganancias de capital en las ventas de criptodivisas.
Informar de las pérdidas de criptodivisas al IRS
Si usted es un inversor en criptodivisas, debe conocer sus opciones a la hora de informar de las pérdidas de criptodivisas al IRS. Aunque puedes utilizar tus pérdidas para compensar las ganancias, debes evitar métodos de declaración demasiado creativos. La mayoría de los contribuyentes estarán sujetos a las mismas reglas de ganancias y pérdidas realizadas que para cualquier otra inversión. Esto significa que cualquier pérdida superior a 3.000 dólares puede deducirse de la renta imponible. Además, si pierde más de 3.000 dólares, puede arrastrar las pérdidas cada año hasta que fallezca.
La Agencia Tributaria también está examinando de cerca las transacciones de criptomonedas este año. La agencia está tomando medidas enérgicas contra las personas que tratan de evitar el pago de impuestos mediante el comercio de estas monedas digitales. Para evitar ser penalizado por el IRS, debes asegurarte de llevar un registro de todas las transacciones que puedan estar sujetas a impuestos. Por ejemplo, si compras un bitcoin por 100 dólares y luego lo vendes por 100 dólares, debes informar de esa transacción a Hacienda.
Al presentar sus declaraciones de impuestos, debe anotar cualquier transacción de criptodivisas que realice. Aunque no creas que el IRS podrá investigar tus operaciones con criptodivisas, es mejor informar de ellas. El IRS está trabajando en un sistema para rastrear este tipo de transacciones y si usted no las reporta, será penalizado por la agencia. Afortunadamente, puedes contar con la ayuda de un asesor fiscal para evitar las sanciones.
Si ya has comprado criptodivisas, debes informar de ello en el formulario 8949. Este formulario enumera todas sus transacciones, incluyendo sus ganancias y pérdidas. Después de completar el formulario, también debe presentar el Anexo D al IRS. El Anexo D incluye información sobre las ganancias y pérdidas de capital. Debe tener cuidado al rellenar este formulario y entender sus instrucciones.
Debes realizar la pérdida de tu inversión en criptodivisas antes de poder deducirla. De lo contrario, es imposible deducir la pérdida de su renta imponible. Es importante recordar que la pérdida no será deducible hasta que la hayas vendido. Además, serás sancionado por fraude o por presentar información falsa a Hacienda.
Si has vendido o intercambiado criptodivisas, debes informar de esas transacciones en los formularios del IRS 8949 y en el Anexo D. Puedes recuperar una pérdida de capital de hasta 3.000 dólares, pero el IRS no te permite reclamar pérdidas que superen esta cantidad. Esta es la regla de la “venta de lavado”. Si declara sus pérdidas a Hacienda, puede compensar futuros ingresos.
También puedes deducir las ganancias de capital de la criptodivisa. De este modo, puedes compensar tus ganancias con otros activos que tengas. Esto puede ser útil si tienes una gran cantidad de inversiones de capital. Si has perdido mucho dinero en criptodivisas, es fundamental que lo comuniques a Hacienda.
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